Um planejamento tributário é uma poderosa ferramenta estratégica para as empresas que estão em busca de melhorar a sua gestão financeira, reduzir a carga tributária de forma legal e, ainda, aumentar os lucros.
Em um cenário de negócios extremamente competitivo e em constante evolução, compreender a importância de um planejamento tributário é fundamental, garantindo a saúde financeira e a sustentabilidade dos negócios.
Ao longo deste conteúdo, iremos mostrar como os impostos podem ser reduzidos e os lucros maximizados por meio de um planejamento tributário assertivo. Boa leitura!
Entenda o planejamento tributário
O planejamento tributário é um conjunto de práticas e estratégias que é adotado pelas empresas para minimizar os tributos pagos, tudo isso sempre dentro da legalidade.
Assim, o principal objetivo é utilizar a legislação vigente a favor da sua empresa, identificando oportunidades de economia e otimização dos processos.
Ou seja, o planejamento permite que a empresa mantenha a sua conformidade com o fisco, enquanto reduz os custos e melhora a eficiência financeira.
Saiba como utilizar o planejamento tributário de forma legal
Um planejamento tributário, quando bem realizado, proporciona diversos benefícios, por exemplo:
- diminuição dos custos operacionais;
- menores chances de autuações por conta de erros nos pagamentos tributários;
- possibilidade de novos investimentos com os recursos economizados;
- oportunidade de realizar orçamentos anuais;
- escolha de regimes tributários;
- elaboração de calendário de tributos;
- maior visualização e transparência da empresa;
- aproveitamento de incentivos fiscais.
Mas, para usufruir desses pontos positivos, deve-se seguir algumas etapas na elaboração do planejamento tributário das empresas. Confira as principais:
Escolha do regime tributário ideal
No Brasil, as empresas podem optar por três regimes tributários, o que inclui o Simples Nacional, o Lucro Presumido e o Lucro Real. Cada um possui particularidades e regras específicas para o recolhimento tributário:
- Simples Nacional: indicado para pequenas empresas cujo faturamento anual é limitado a R$ 4,8 milhões. É um regime simplificado, mas que pode não ser uma boa opção para empresas com margens de lucro mais elevadas.
- Lucro Presumido: ideal para aquelas empresas de médio porte, que não ultrapassam o valor de R$ 78 milhões anuais em faturamento.
- Lucro Real: uma modalidade mais complexa, porém vantajosa para empresas com margens de lucro baixas. É um regime obrigatório para empresas que têm um faturamento anual que ultrapasse os R$ 78 milhões.
Aproveitamento dos incentivos fiscais
Os governos federal, estadual e municipal oferecem incentivos fiscais a fim de estimular alguns setores econômicos. Identificar e aproveitar esses benefícios pode reduzir consideravelmente a carga tributária da empresa.
Alguns exemplos são:
- redução de ICMS em zonas de desenvolvimento econômico;
- incentivos à inovação tecnológica (Lei do Bem);
- isenção de tributos para exportações (Lei Kandir).
Compensação de prejuízos fiscais
Aquelas empresas que apuram por meio do Lucro Real conseguem compensar os prejuízos fiscais de exercícios anteriores, obtendo uma porcentagem do lucro tributável. Essa estratégia é importante para organizações que passaram por alguma dificuldade financeira em anos anteriores.
Planejamento da folha de pagamento
A folha de pagamento é uma das maiores fontes de tributos para uma empresa. Assim, optar por benefícios como a participação de lucros e resultados (PLR) pode reduzir encargos trabalhistas sem que a remuneração dos colaboradores seja prejudicada.
De modo geral, o planejamento tributário vai além de uma obrigação fiscal, sendo uma ótima oportunidade estratégica para quem deseja reduzir custos, melhorar a renda e ganhar competitividade no mercado.
Vale lembrar que é fundamental ter um conhecimento técnico na hora de realizar um planejamento tributário, isso porque a atualização constante das normas fiscais exige um acompanhamento contínuo.
Por isso, contar com especialistas é a escolha ideal, a fim de enfrentar esses desafios e garantir ainda mais eficiência no gerenciamento dos seus tributos.
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